对于取得的外地物流公司的发票，怎么做帐务处理？税务局有新消息了吗？

外地物流公司的发票，是营业税发票。
方案1.记账时全额计入成本，但因为它可以差额抵扣，全额计入成本的话，届时应交增值税科目余额和实际缴纳金额会不一致。
方案2.记账时也折算成不含税金额，计入成本。可以抵扣额对应税金计入进项税额（或者其他财政部指定科目）

上次税务局培训的时候，所长说已经上报，等财政部决定具体分录，说可能会设一个虚拟进项科目。.

引用:

原帖由 qiuqiuma 于 2011-12-6 21:58 发表
今天专管员说我们开给外地只能用增值税普通发票，即使对方是一般纳税人，他们不能抵抗我们货代发票，我们的货代发票只能在试点地区的一般纳税人抵扣进项税，大家有没有得到消息。

我们专管员也这么说。正在考虑接口的问题，刚和开发公司沟通过，在系统里专门根据税号区分上海和外地客户。
结果，过几天，专管员说法又变了，说是对增值税一般纳税人开专用发票，对非增值税一般纳税人（即小规模纳税人和非增税纳税人）开普通发票。
我的妈呀～！这个政策都一天一个变，叫我们企业怎么对应好？我又要改接口了。。。郁闷.

引用:

原帖由 cherry98 于 2011-12-9 12:44 发表
船代是6%税率

我听到的消息是：船代是11%。.

对海外客户，不能开美金发票的问题，我觉得头痛。
1.业务系统中输入的美金费用，在导入税控的时候，要重新折算成人民币。然后再把人民币数导回业务系统中。接着再从业务系统导入到会计系统。会计上按人民币记账。
2.收款的时候，收到的是美金，和账面的人民币做异币种核销，每笔都会产生汇兑损益。
3.导入会计系统中人民币的同时，还需要把美金数备注上，否则以后对账有问题。（对方看的是美金金额，我们账面上看到的是人民币金额）.

引用:

原帖由 Littlewang99 于 2011-12-11 18:31 发表
我曾以为在税控开票输个美金，汇率是每月1号固定好，然后会自动折算人民币，分成不含税收入和税金，再说以前开票单子上来都写海运费美金费用，国内费用人民币，现在像我们没有接口，（业务不算多，老板不愿意出钱买接 ...

就是啊。这个开票系统太傻了。其实只要它里面有个自动计算的程序，就像你想的那样。我们就方便多了。.

引用:

原帖由 Littlewang99 于 2011-12-11 18:37 发表
增值税专用发票和增值税普通发票，对开票单位来说都是一样缴纳销项税。只是专用发票客户可以抵扣，普通发票客户不能抵扣而已。
如果税率一样，我就开增值税专用发票，这个对我来说简单，还要分专用和普通，那不是自 ...

我也想这么做，税务局就算来查账，难不成还查每一家客户是不是增值税一般纳税人啊？
分专用和普通，太繁琐了。无论是用接口，还是自己输入，都是麻烦的。.

引用:

原帖由 侯豆豆妈 于 2011-12-13 18:08 发表



外地的一般纳税人之所以不能拿我们的发票做抵扣，是因为外地没有实行税改，现在只有在上海实行着呢。

如果是外地的工厂（增值税一般纳税人），拿到我们的发票，也不能抵扣吗？这个太不合理了。这样的话，还搞什么税改啊，都是上海的货代之间抵扣的话，和以前的差额缴税没差别嘛.

如果把增值税专用发票开给非一般纳税人，到底有什么风险？
从简便考虑，我想对所有客户都开增值税专用发票，省的区分了。
但又担心，会有什么税务风险。.

我们专管说,2012年1月开始,不能再收货运代理发票(针对对方是一般纳税人的情况),只能收专用发票.
但,我们好几家代理都只开货代发票,不肯开专用发票,说他们的税务局同意的,说有3个月的缓冲期.

到底现在能不能收货运代理发票阿?.

是啊。。我们都要求对方提供增票。可业务收到很多老发票。而且有些公司是因为财务的开票接口还没做好，所以不愿意开增票。宁愿开老票。

我现在是能收增票就收，不能收，就只好睁一只眼闭一只眼了。.

你也是虹口的啊？抱抱。虹口的口径最紧了。.